Question 1

Comment est imposé le revenu d'un freelance au Luxembourg ?

Accepted Answer

Les revenus d'activité indépendante au Luxembourg sont imposés comme revenus personnels à des taux progressifs de 0 à 42 %. Les freelances paient également des cotisations sociales en tant qu'employeur et employé, soit environ 25 à 27 % du revenu au total — nettement plus que la seule part salariale. Le taux exact dépend du bénéfice net et de la classe fiscale.

Question 2

Les freelances paient-ils la TVA au Luxembourg ?

Accepted Answer

Oui, si le chiffre d'affaires annuel dépasse 35 000 €. Les taux de TVA luxembourgeois sont de 3 %, 8 %, 14 % et 17 % selon le type de biens ou de services. La TVA collectée est reversée à l'État et ne compte pas comme revenu personnel.

Question 3

Quelle est la différence entre le salaire net d'un freelance et d'un salarié au Luxembourg ?

Accepted Answer

Pour les salariés, les charges sociales sont partagées entre l'employeur et l'employé. Les freelances paient les deux parts eux-mêmes, ce qui crée un écart brut-net plus important. Un freelance gagnant 6 000 €/mois brut ramenera nettement moins à la maison qu'un salarié au même niveau de brut.

Question 4

Combien de jours facturables a un freelance au Luxembourg par an ?

Accepted Answer

Après déduction des jours fériés (11 jours) et des congés habituels (26 jours) de 52 semaines de travail à 5 jours, un freelance à temps plein dispose d'environ 213 jours facturables par an (213 jours × 8 heures = 1 704 heures). La disponibilité réelle dépend de vos habitudes de travail et d'éventuels congés maladie.

Question 5

Quel taux horaire faut-il pour égaler un salaire d'employé au Luxembourg ?

Accepted Answer

Pour égaler un salaire net salarié de 5 000 €/mois, vous avez généralement besoin de 45 à 55 €/heure à temps plein — pour couvrir les cotisations sociales employeur et employé ainsi que l'impôt sur le revenu. Utilisez le planificateur de tarif freelance sur ce site pour trouver le tarif nécessaire.

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