Question 1

Wie viel Sozialabgaben zahlt ein Selbstständiger in Luxemburg?

Accepted Answer

Selbstständige in Luxemburg zahlen sowohl den Arbeitgeber- als auch den Arbeitnehmeranteil der Sozialversicherungsbeiträge, was den Beitrag im Vergleich zu einem Angestellten mit gleichem Bruttolohn etwa verdoppelt. Dies entspricht typischerweise 25–28 % des Bruttogehalts für Rente, Krankenversicherung und Pflegeversicherung.

Question 2

Was ist der Unterschied zwischen dem Nettogehalt eines Selbstständigen und eines Angestellten in Luxemburg?

Accepted Answer

Bei gleichem Bruttogehalt nimmt ein Selbstständiger deutlich weniger mit nach Hause als ein Angestellter, da er beide Anteile der Sozialabgaben selbst trägt. Bei 5.000 €/Monat brutto kann die Differenz 400–600 €/Monat betragen, je nach Steuerklasse.

Question 3

Ist ein Selbstständiger in Luxemburg gewerbesteuerpflichtig?

Accepted Answer

Selbstständige können je nach Rechtsform und Gemeinde der Gewerbesteuer (impôt commercial communal / ICC) unterliegen. Einzelunternehmer und Gérants von SARLs können betroffen sein. Aktivieren Sie die Gemeindesteuer-Option im Rechner für eine Schätzung.

Question 4

Welcher Mehrwertsteuersatz gilt für selbstständige Arbeit in Luxemburg?

Accepted Answer

Die Mehrwertsteuerpflicht tritt ein, sobald der Jahresumsatz 35.000 € übersteigt. Der Standardsatz beträgt 17 %, mit reduzierten Sätzen von 14 %, 8 % und 3 % für bestimmte Waren und Dienstleistungen. Die Mehrwertsteuer wird vom Kunden eingenommen und an den Staat abgeführt – sie zählt nicht als persönliches Einkommen.

Question 5

Kann ein Geschäftsführer diesen Rechner verwenden?

Accepted Answer

Ja. Dieser Rechner ist für Gérants und Geschäftsführer in Luxemburg konzipiert, die sich ein festes monatliches oder jährliches Bruttogehalt aus ihrem Unternehmen auszahlen. Er wendet die Sozialversicherungsregeln für Selbstständige (doppelte Beiträge) und die optionale Gemeindesteuer an, um das Nettogehalt anzuzeigen.

Freelancer-Brutto-Netto-Rechner